托管費通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取，逐日計算并累計，至每月末時支付給托管人，此費用也是從基金資產(chǎn)中支付，不須另向投資者收取。
基金的托管費計入固定成本。基金托管費收取的比例與基金規(guī)模和所在地區(qū)有一定關(guān)系，托管費收入與托管規(guī)模成正比。在一些國家和地區(qū)，托管人也通過提供績效評估、會計核算等增值性服務(wù)來擴(kuò)大收入來源。托管費從基金資產(chǎn)中提取，費率也會因基金種類不同而異。新興市場國家和地區(qū)的托管費收取比例相對要高。托管費年費率國際上通常為0.2%左右。目前，我國封閉式基金按照0.25%的比例計提基金托管費，開放式基金根據(jù)基金合同的規(guī)定比例計提，通常低于0.25%；股票型基金的托管費率要高于債券型基金及貨幣市場基金的托管費率。
